Si tienes una empresa extranjera registrada para hacer negocios en Estados Unidos, es fundamental que conozcas tu posible obligación de presentar el FinCEN Report. Desde marzo de 2025, la normativa ha cambiado significativamente: ahora sólo ciertas entidades extranjeras deben reportar información sobre sus propietarios reales. En este artículo te explicamos qué es el FinCEN Report, a quién aplica en 2025, cuáles son los nuevos plazos y cómo puedes cumplir de forma segura.
¿Qué es el FinCEN Report y en qué consiste el BOI?
El FinCEN Report, también llamado BOI Report (Beneficial Ownership Information Report), es una declaración obligatoria ante la Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN), una división del Departamento del Tesoro de EE.UU.
Este informe exige que ciertas empresas extranjeras revelen quiénes son sus beneficial owners o propietarios reales: personas que poseen o controlan una participación significativa en la entidad.
El reporte debe incluir:
Nombre completo del beneficiario.
Fecha de nacimiento.
Dirección residencial.
Documento de identidad (pasaporte o licencia de conducir).
Nivel de participación o control.
Para entender mejor el alcance y los pasos clave del reporte, puedes consultar esta guía completa para el cumplimiento del FinCEN BOI Report, donde se explican plazos, requisitos y sanciones aplicables.
Cambios clave desde marzo de 2025: ¿Quién debe presentar el FinCEN Report?
Con la publicación de la regla final interina de FinCEN el 26 de marzo de 2025, solo deben reportar las empresas extranjeras registradas para operar en EE.UU. mediante una secretaría de estado (equivalente al registro mercantil en EE.UU.) u oficina similar.
Empresas obligadas a presentar el BOI Report:
Entidades extranjeras constituidas fuera de EE.UU. que estén registradas oficialmente para operar en el país y no califiquen para una exención.
El impacto de FinCEN va mucho más allá de las fronteras estadounidenses. Descubre cómo su alcance global protege la estabilidad financiera y por qué es relevante incluso para compañías extranjeras con presencia en EE. UU.
Están completamente exentas:
Todas las empresas formadas bajo leyes estadounidenses (LLCs, corporaciones, etc.).
Empresas extranjeras cuyos propietarios beneficiarios sean exclusivamente ciudadanos estadounidenses.
Las empresas domésticas estadounidenses ya no tienen ninguna obligación de presentar el FinCEN Report bajo la normativa vigente en 2025.
Nuevas fechas límite para 2025
Empresas extranjeras registradas antes del 26 de marzo de 2025: deben presentar su FinCEN Report a más tardar el 25 de abril de 2025.
Empresas extranjeras registradas a partir del 26 de marzo de 2025: deben presentar dentro de los 30 días calendario posteriores a la notificación de registro efectivo.
Nota: Esta norma es provisional y está sujeta a comentarios públicos hasta el 27 de mayo de 2025.
Penalidades por incumplimiento
El Departamento del Tesoro anunció que no se aplicarán sanciones contra:
Empresas domésticas estadounidenses.
Ciudadanos estadounidenses identificados como propietarios beneficiarios.
Para las empresas extranjeras que incumplan:
Las sanciones pueden incluir multas y acciones legales si no presentan el FinCEN Report en plazo.
Si gestionas una pequeña o mediana empresa, también es importante conocer los requisitos de FinCEN para pequeñas empresas, ya que presentan matices estratégicos diferentes frente a entidades extranjeras.
Errores frecuentes al presentar el FinCEN Report
Aunque existe una plataforma oficial para el trámite, es fácil cometer errores si no se conocen las nuevas reglas. Algunos de los errores más comunes incluyen:
Compliance Officers: expertos en cumplimiento para empresas extranjeras
En Compliance Officers, nos especializamos en ayudar a empresas extranjeras registradas en EE.UU. a cumplir con la normativa FinCEN de forma segura y sin errores.
¿Qué ofrecemos?
Atención personalizada en inglés o español.
Asesoría especializada en las nuevas reglas de FinCEN Report.
Gestión integral del BOI Report.
Nuestro servicio incluye:
Consulta inicial gratuita.
Revisión de elegibilidad y documentación.
Preparación y envío del FinCEN Report.
Asistencia ante requerimientos de FinCEN.
Confirmación formal de presentación.
Cumple con confianza: solo si realmente lo necesitas
El FinCEN Report en 2025 sólo aplica a una pequeña fracción de entidades: empresas extranjeras registradas en EE.UU. Si estás en ese grupo, cumplir correctamente es clave para evitar complicaciones.
🗓️ Revisa si debes reportar antes del 25 de abril de 2025.
📞 Contáctanos hoy y agenda tu consulta gratuita. En Compliance Officers te ayudamos a cumplir solo si es necesario.
Aviso Legal:
Este artículo tiene únicamente fines informativos y no constituye asesoría o consejo legal. La información aquí contenida no sustituye la consulta personalizada con un abogado calificado. Para asesoría específica sobre su situación particular, por favor consulte directamente con un profesional legal debidamente autorizado para ejercer en su jurisdicción.
